В следующем году Банк России совместно с Федеральной налоговой службой (ФНС) начнут автоматизированный обмен данными о банковских переводах физических лиц, не являющихся индивидуальными предпринимателями. Основной целью этого нововведения станет выявление случаев незаконной предпринимательской деятельности и укрытия доходов.
- Цель: выявление незаконной предпринимательской деятельности.
- Лимит: переводы свыше 2,4 млн рублей в год.
- Исключение: переводы от близких родственников не подлежат контролю.
- Критерии: регулярность переводов и их суммы.
Критерии выборки операций
ФНС уточнила, что установленный лимит в 2,4 миллиона рублей соответствует максимальному уровню дохода для самозанятых граждан и минимальной ставке налога на доходы физических лиц (НДФЛ). Это значит, что добросовестные граждане, которые своевременно декларируют свои доходы и уплачивают налоги, не будут подвергаться дополнительным проверкам.
Как будет проходить обмен информацией
Критерии для отбора операций для обмена информацией между Центральным банком и ФНС будут включать следующие факторы:
| Фактор | Описание |
|---|---|
| Систематичность | Регулярность поступления денежных средств. |
| Круг лиц | Люди, осуществляющие переводы. |
| Суммы переводов | Общие суммы переводов. |
| Признаки деятельности | Указания на возможную предпринимательскую деятельность. |
Формат и частота обмена информацией будут определены в рамках отдельного соглашения между регуляторами. Ранее сообщалось о возможных причинах блокировки банковских счетов россиян на срок до двух суток.